メルカリで売ったら確定申告はいる？不用品は非課税、転売は課税｜20万円の目安【売上管理表プレゼント・2026年版】

売上が増えてくると、税金のことが急に心配になりますよね。でも、ふだん生活で使っていた物を売っただけなら、原則として確定申告はいらないんです。

この記事では、メルカリで売ったときに確定申告がいる人・いらない人の分かれ目と、気をつけたいポイントを、会社員の人を中心にまとめました。

この記事のルールは、2026年10月11日に国税庁のタックスアンサー（令和8年4月1日現在の法令等）で確認しています。くわしい判断は税務署や税理士に確認してください。

生活に使っていた物を売っただけなら確定申告はいらない

国税庁のタックスアンサーでは、生活に使っていた物（古着や家財など）を売った所得は非課税とされています。確定申告もいらず、売って損が出ても「損はなかった」ものとして扱われるんです。

国税庁が例に挙げているのは、家具、食器などの台所用品、通勤用の自動車、衣服など、ふだんの生活に必要な物です。家の片づけで出た物を売っているなら、ここに入ることが多いでしょう。

反対に、売るために買った物は、生活に使っていた物ではありません。転売目的で仕入れた物は、非課税の対象にならないので気をつけましょう。

「売上が20万円を超えたら確定申告」と思われがちですが、生活に使っていた物を売ったお金は非課税なので、20万円の計算に入らないんですよね。

確定申告がいるかもしれないのは、こんなとき

税金の対象になるのは、利益を出すために売っている場合です。国税庁のタックスアンサーでは、フリマアプリなどでの個人の取引による所得は、一般的に「雑所得」に当たるとされています。

売ったもの	税金の考え方
生活に使っていた物（古着・家具・食器など）	非課税。確定申告はいらない
1個30万円を超える貴金属・宝石・書画・骨とうなど	生活用でも非課税の対象外（扱いは税務署に確認）
仕入れて売った物（転売・せどり）	利益（所得）が出ていれば課税の対象
自分で作ったハンドメイド作品	利益（所得）が出ていれば課税の対象

ここでいう所得は、売上ではなく「売上から仕入れ値や送料・手数料などの経費を引いた利益」のことです。売上が多くても、利益が少なければ税金がかからないこともあるんです。

会社員は「20万円」が分かれ目

会社員（給与を1か所から受けて年末調整がすんでいる人）は、給与以外の所得の合計が年20万円を超えると確定申告が必要です。国税庁のタックスアンサーにそう書かれているんです。

20万円は売上ではなく、所得（利益）の合計で見ます。メルカリでの転売の利益に、ほかの副業の所得もあれば、それも合わせて考えます。なお、確定申告で税金が戻ってくる人は、この条件とは別です。

給与のない主婦（主夫）や学生の人は、20万円とは基準がちがう場合があります。自分が当てはまるかは、税務署に確かめると確実です。

所得税の確定申告がいらない場合でも、住民税の申告が必要になることがあります。お住まいの市区町村に確かめておくと安心です。

会社員の副業と住民税、会社にばれるかどうかの話は、こちらでまとめています。

メルカリの売上や記録はどこで確かめる？

確定申告がいるか判断するには、いくらで仕入れて、いくらで売れたかを把握しておく必要があります。メルカリの中にも記録は残っているんですよね。

「おさいふ」の毎月のご利用状況には、売上金の入金は出てこないので、残高履歴のほうを見ましょう。仕入れて売っている人は、1年分をあとからまとめて計算するのは大変です。売れるたびに表にメモしておくと、確定申告の時期にあわてずにすみますよ。

売上管理表を無料でプレゼント（仕入れ・販売の管理台帳）

記録をつけやすいように、仕入れと売上を1行ずつ入れるだけの管理台帳を用意しました。Googleスプレッドシートなので、パソコンでもスマホでも使えるんです。

シート	できること
台帳	仕入れ日・仕入れ値・売値などを入れると、販売手数料・利益・利益率・在庫か販売済みかが自動で出る
月別の集計	年を入れると、月ごとの販売数・売上・経費・利益と、在庫の数・金額が自動で出る
手数料の設定	メルカリ・Yahoo!フリマなどの販売手数料の率を、自分の条件に合わせて変えられる

下のボタンを押すと、自分のGoogleドライブにコピーを作る画面が開きます。「コピーを作成」を押せば、そのまま使えますよ。

この台帳は、売上や利益の記録を残すためのものです。手数料の率は目安なので、実際の金額に合わせて直してください。税金の計算や確定申告の判断は、税務署や税理士に確認しましょう。

申告が必要なのにしないとどうなる？

国税庁は、フリマアプリやネットオークション、転売などの収入の申告漏れに注意するよう呼びかけています。あとから分かると、追加の税金を納めることになるんです。

国税庁の案内では、修正申告をすると利息にあたる延滞税（令和8年中は年2.8〜9.1％）がかかる場合があります。税務署などの調査で分かったときは、別に加算税（10〜55％、状況で変わる）がかかる場合もあります。

申告がいるか迷ったら、早めに税務署や税理士に相談するのがいちばんです。仕入れて売るせどり・転売の税金と経費の考え方は、こちらでくわしくまとめています。

メルカリの確定申告のよくある質問

最後に、よくある疑問に答えておきますね。迷ったら税務署に確認がいちばん確実です。

メルカリの売上が20万円を超えたら確定申告はいりますか？

生活に使っていた物を売ったお金なら非課税なので、いりません。20万円は、転売などで出た所得（利益）の合計で判断します。

メルカリで家の物を売って損をしたら、ほかの所得と相殺できますか？

できません。生活に使っていた物の売却は非課税で、損失は生じていないものとみなされます。

ハンドメイド作品を売った場合は？

利益（所得）が出ていれば課税の対象です。会社員なら、ほかの所得と合わせて年20万円を超えるかで確定申告がいるかを判断します。

確定申告がいらなくても、住民税の申告はいりますか？

必要になる場合があります。お住まいの市区町村に確認してください。

メルカリの規約改定で、事業者はメルカリShopsへ移ることになりました。自分が対象かどうかは、こちらの記事で確かめられます。

まとめ

メルカリの確定申告は、何を売ったかで考えるとシンプルです。生活に使っていた物だけなら、確定申告の対象外なんですよね。

メルカリの手数料の一覧は、こちらにまとめています。